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我国市场秩序建设亟需重点关注的几个问题
作者: 李京泽 / 时间: 2014年 9月号

市场秩序建设是当前全面深化改革的一个基本课题,它关系到国家社会经济生活的稳定、有序和效率。从我国市场经济发展的现实环境来看,现阶段尤需关注大额民间借贷、市场主体退出、财务信息真实性、市场执法和司法局限、政府性或国有性负债、群体化市场交易平台等六个问题,有的具有中国特色,有的则具有全球普遍性。本文对这几个问题的影响及其应对建议做了简要阐析。

 

大额民间借贷的治理

近年来,我国大额民间借贷的规模和影响日益巨大,引发的社会、经济问题也日益突出,这主要表现为:(1)逃避金融监管,民间借贷超越监管,为金融秩序的规范化、法治化留下巨大的隐患,近年来发生的较大规模的信贷或理财信用危机案例背后都不同程度与民间借贷有关;(2)挑战常规融资体系,民间借贷对银行、信托、租赁等融资信用体系构成严峻的挑战,民间借贷难于查证,严重制约金融机构对借贷主体信用的全面评估,从而对规范化、公众化的信用体系带来严重挑战;(3)冲击社会稳定体系,民间借贷的自立性、群体性、分散性,尤其是一些具有区域特点的民间融资环境(如浙江温州、山西吕梁、陕西榆林、内蒙古鄂尔多斯等)民间借贷呈现规模化、集群化、高息化的发展态势,一旦发生信用偿付危机,给社会稳定带来巨大冲击;(4)扰乱信贷秩序,缺乏登记和规制的民间借贷对市场主体信用体系形成重大挑战,一纸数语即可形成数字巨大的借贷关系,债务形成的时间、金额有很大的随意性,对于恶意逃废债务有很大的纵容性,严重冲击常规的信用体系;(5)纵容市场中的违法乱纪现象,民间借贷欠缺管理和登记对赌博、走私、贩毒、贪污受贿、洗钱等违法犯罪现象有滋长和纵容效应,一些地区的政府公职人员(如军人、公安、司法干警)、金融从业人员参与民间借贷,攫取暴利,并严重损害司法形象,扰乱金融秩序,并进而伤及整个社会秩序;(6)对税法形成挑战,大额民间借贷缺乏登记和管理,其收益无法征税,对税法执行形成挑战,并给市场主体逃法、避法形成纵容。

对策:(1)从法制上确立对大额高利贷问题的治理,明确牵头管理的职能部门(如可由各级政府的金融办承担)职责,规范监管要素,以自律和适度透明为基本原则,突出监测、分析和有关信用信息管理等职责,强化对辖内高利贷风险的预警;(2)建立大额民间借贷(应备案的下限借贷金额可规定为人民币30万元,目前温州的“300万元”标准偏高)统一备案管理和信息共享系统化,可在温州模式试点基础上,在全国逐步推广,也可以在各地公证机构中建立专门化的民间借贷信息备案平台;(3)禁止特定人群参与高利贷交易,法律法规应禁止政府公职人员、金融从业人员、大中小学生参与高利贷交易,融资方向大中小学生或未成年人发放高利贷者应承担刑事法律责任;(4)设置高利贷刑事法律责任机制,对于超出一定利率的高利贷,不仅不给予法律上的保护,而且应追究融出方的刑事法律责任;(5)对于试图规避强制性法律监管的私下高利贷交易行为,如“出借人预先在本金中扣除借款利息的”“倒签交易协议日期的”“通过分拆交易规避登记或备案监管的”,应宣告其法律上的无效,并视情节追究其行政法和刑事法层面的责任;(6)高利贷融出方的收益依法纳税,对于逃税漏税者应加以严惩,同时加强高利贷融入融出方的会计法规方面的约束,尤其是融入方账务上未能真实反映有关高利贷情况的,应追究其刑事和行政法律责任;(7)各级地方政府金融办及银行监管机构、人民银行分支机构应加强对辖内民间高利贷情况的监测、统计和分析,及时通过征信体系供有关市场主体查询相关信用信息。

 

…………

全文请参照《银行家》杂志2014年第9期)

 

(作者单位:武汉大学)